Vedeți cifrele.
Înțelegeți decizia.
Un distribuitor în creștere vindea mai mult, dar păstra mai puțin. Iată ce a arătat analiza finanțelor sale.
Exemplu ilustrativ · Companie fictivă · Date simulate
față de anul precedent
față de anul precedent
față de anul precedent
De la o întrebare financiară
la un pas următor mai clar.
Explorați analiza din spatele a trei decizii ale proprietarului.
De ce a scăzut profitul?
| Profit și pierdere | FY2024 | FY2025 |
|---|---|---|
| Venituri | €1,200k | €1,380k |
| Costul mărfurilor vândute | €780k | €966k |
| Profit brut | €420k | €414k |
| Marjă brută | 35% | 30% |
| Cheltuieli operaționale | €270k | €300k |
| Profit operațional | €150k | €114k |
Vedeți calculele justificative
Marjele rămân la 20% pentru categoria cu marjă mică și la 45% pentru categoria premium. Modificarea structurii veniturilor de la 40% / 60% la 60% / 40% reduce marja ponderată de la 35% la 30%.
Creșterea veniturilor adaugă 63 mii EUR la marja precedentă. Schimbarea structurii reduce rezultatul cu 69 mii EUR. Creșterea cheltuielilor operaționale îl reduce cu încă 30 mii EUR. Variația netă a profitului operațional: −36 mii EUR.
Unde s-au dus banii?
| Mișcarea anuală a numerarului | FY2025 |
|---|---|
| Numerar inițial | €80k |
| Profit operațional | +€114k |
| Impozite plătite | −€20k |
| Numerar suplimentar în creanțe și stocuri | −€90k |
| Creșterea datoriilor către furnizori | +€6k |
| Achiziții de echipamente | −€50k |
| Numerar la sfârșitul perioadei | €40k |
Vedeți soldurile și ipotezele
Creanțe: 150 → 175 mii EUR. Stocuri: 100 → 165 mii EUR. Datorii către furnizori: 80 → 86 mii EUR. Sumele restante și stocurile cu mișcare lentă sunt incluse în soldurile finale.
Reconcilierea anuală simplificată presupune lipsa amortizării, împrumuturilor, distribuirilor către proprietari și a altor ajustări. Recuperarea depinde de posibilitatea și momentul încasării.
Poate compania aloca 45 mii EUR?
| Prognoza numerarului pe 13 săptămâni | Scenariu |
|---|---|
| Numerar inițial după decizie | €40k |
| Sfârșitul săptămânii 4 | €23k |
| Sfârșitul săptămânii 8 | €12k |
| Sfârșitul săptămânii 13 | €34k |
| Numerar minim în prognoză | €10k |
Rezervă minimă ilustrativă: 20 mii EUR
Vedeți ipotezele prognozei
Prognoza începe după închiderea anului 2025. Fluxuri nete săptămânale de bază (mii EUR): −5, −4, −3, −5, −4, −6, −3, +2, +4, +3, +4, +5, +6. Nu se presupune finanțare nouă.
Recuperările sunt suplimentare prognozei de bază. Recuperarea stocurilor presupune conversia la valoarea contabilă, fără costuri sau profit suplimentar. Nu se modelează venituri suplimentare din extindere. Prognoza detaliată este un serviciu suplimentar diagnosticului de bază.
Demonstrație a analizei, nu un rezultat obținut pentru un client.